15 декабря 2022 года вступает в силу Федеральный закон от 05.12.2022 № 511-ФЗ «О внесении изменений в статьи 9 и 23 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле».

Ассоциация факторинговых компаний направила в Минфин России запрос о порядке обложения НДС процентов по коммерческому кредиту новым кредитором. Письмом Минфина России от 02.08.2019 N 03-07-11/58379 направлен ответ на обращение. Предлагаем ознакомиться с текстом запроса и ответа.

Ассоциация факторинговых компаний (АФК) сообщает о выпуске рекомендаций Правления АФК для разработчиков цифровых платформ по верификации поставок, передаваемых на факторинговое финансирование. Рекомендации* подготовлены Правлением АФК в рамках выработки общих подходов к факторинговой деятельности и адресованы участникам рынка факторинга и иным заинтересованным сторонам, находящимся в процессе разработки, тестирования или эксплуатации цифровых платформ для факторинга.

Ассоциация факторинговых компаний обратилась в Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) с просьбой о разъяснении отдельных положений, регулирующих деятельность поднадзорных организаций, факторинговых компаний, при осуществлении ими процедур, предусмотренных Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 11 февраля 2019 г. №33 «Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной услуги по ведению учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы».

Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) опубликовала Отчет о секторальной оценке рисков легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма с использованием факторинговых компаний. В документе дана оценка структуры рынка факторинга, угроз, уязвимостей и риска использования сектора в противозаконной деятельности.

Ассоциация факторинговых компаний (АФК) сообщает о вступлении в силу Приказа ФНС России от 19.12.2018 N ММВ-7-15/820@ «Об утверждении формата счета-фактуры…». В состав информации нового формата первичного бухгалтерского документа впервые включены сведения о применении факторинга поставщиком (подрядчиком).

Законодательное регулирование факторинга - Гражданский кодекс Российской Федерации в редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ.

21 марта 2018 года в Исследовательском центре частного права им С.С. Алексеева при Президенте РФ состоялся круглый стол по проблемам новой редакции глав 43 и 24 ГК РФ, вступающих в силу с 1 июня 2018 г. С инициативой проведения мероприятия для обсуждения с научным сообществом вопросов практики применения новых норм, регулирующих факторинговые операции, выступила Ассоциация факторинговых компаний.

Инструкция Банка России от 16.08.2017 №181-И

Комментарии к изменениям в законодательстве, регулирующем факторинговые операции в связи с принятием Федерального закона от 26 июля 2017 года №212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации», подготовлены Юридическим комитетом Ассоциации факторинговых компаний под руководством А.В. Давыдова.

29 декабря 2016 года вступила в силу статья 2 Федерального закона от 28.12.2016 № 471-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», ограничивающая размещение в публичном доступе сведений о договорах финансирования под уступку денежного требования.

11 октября 2016 года Первый заместитель Председателя Правительства Российской Федерации И.И. Шувалов утвердил директивы №№7704п-П13, обязывающие компании с участием государства в капитале, внести на рассмотрение советов директоров (наблюдательных советов) вопрос "О расширении практики использования факторинга при исполнении договоров на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг)".

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. № 181-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" и статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях"

Приказ Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 19.03.2015 № 169н "Об утверждении профессионального стандарта "Специалист по факторинговым операциям" (Зарегистрирован в Минюсте России 10.04.2015 № 36831)

Указание Банка России от 18.12.2014 № 3497-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 3 декабря 2012 года №139-И "Об обязательных нормативах банков"   

Федеральный закон от 5 мая 2014 г. N 86-ФЗ "О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям" принят Государственной Думой 18 апреля 2014 года, одобрен Советом Федерации 29 апреля 2014 года, вступил в силу в Российской Федерации 15 мая 2014 года, на территории стран, присоединившихся к Конвенции - 1 марта 2015 года.

В "Вестнике Банка России" № 73 (1391) от 19 декабря 2012 года опубликовано Указание Банка России от 03 декабря 2012 № 2920-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ним задолженности". Документ вводит нормы льготного расчета резервирования по финансовым обязательствам банков, имеющим обеспечение в виде договоров страхования экспортных кредитов и инвестиций, заключаемых с клиентами банков дочерней компанией госкорпорации ВЭБ - ОАО "Агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций" (ОАО "ЭКСАР"). Выход документа позволил реализовать пункт 13 плана мероприятий "Поддержка доступа на рынки зарубежных стран и поддержка экспорта", утвержденного Распоряжением Правительства РФ от 29.06.2012 №1228-р.

8 октября 2012 года Федеральный арбитражный суд Московского округа выпустил аналитический материал, обобщающий судебную практику по факторинговым спорам. В документе анализируются положения главы 43 ГК РФ и арбитражные споры, связанные с порядком уведомления, зачетом встречных требований, обеспечительным факторингом, границами ответственности клиентов и дебиторов. 

Росфинмониторинг опубликовал информационное письмо по вопросу внутреннего контроля в небанковских организациях, в число которых входят факторинговые компании.   

1 июля 2012 года вступило в силу Указание Банка России от 28.04.2012 № 2808-У, вносящее изменения в Инструкцию Банка России №110-И. Документ содержит изменения, затрагивающие расчет норматива Н1 по операциям кредитных организаций, включая операции по договорам финансирования под уступку денежного требования (факторинга).

22 мая вступил в силу приказ Федеральной налоговой службы России № ММВ-7-6/138@ «Об утверждении форматов счета-фактуры, журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж, дополнительных листов книги покупок и книги продаж в электронном виде».

Российский институт частного права опубликовал очередной проекта закона «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также отдельные законодательные акты Российской Федерации». Ассоциация факторинговых компаний принимает активное участие в разработке норм законопроекта, затрагивающих факторинговые операции. Мы публикуем полный текст законопроекта, а также выдержки из глав 24 и 43, модернизированных Советом по кодификации и совершенствованию гражданского законодательства Российской Федерации. Просим Вас проанализировать положения законопроекта и направить предложения и замечания Вашей организации по электронному адресу: info@asfact.ru до 10 марта 2012 г.
Вместе с тем информируем Вас о том, что Ассоциация факторинговых компаний подготовила собственный проект модернизации главы 43 ГК РФ. В ближайшее время проект будет представлен для обсуждения факторинговым сообществом.

3 июня 2011 года вступил в силу Приказ Министерства финансов Российской Федерации (Минфин России) от 25 апреля 2011 г. N 50н г. Москва "Об утверждении Порядка выставления и получения счетов-фактур в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной цифровой подписи".

Федеральная антимонопольная служба опубликовала Методическое пособие для предпринимателей "Антимонопольное регулирование в области торговой деятельности". В документе приводится разъяснение использования факторинга (финансирования под уступку денежного требования) при осуществлении торговой деятельности в соответствии с Федеральным законом от 28.12.2009 № 381-ФЗ «Об основах государственного регулирования торговой деятельности в Российской Федерации».