Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) опубликовала второй Отчет о секторальной оценке рисков легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма (ОД/ФТ) с использованием сектора факторинговых компаний. В отчете приводятся результаты оценки рисков ОД/ФТ сектора факторинга за 2019 – 2022 годы. Предыдущая оценка рисков ОД/ФТ сектора была проведена в 2018 году.

В документе дана оценка структуры рынка факторинга, угроз, уязвимостей и риска использования сектора в противозаконной деятельности.

Границы рынка

Как следует из отчета, в настоящее время сектор представлен 173 субъектами, оказывающими факторинговые услуги на территории Российской Федерации (за исключением кредитных организаций).

На учете в Росфинмониторинге состоят все организации, фактически осуществляющие факторинговую деятельность. С августа 2020 г. в связи с изданием Банком России Методических рекомендаций от 19 августа 2020 г. № 13-МР «О повышении внимания кредитных организаций при приёме на обслуживание и обслуживании лизинговых компаний и факторинговых компаний» (далее – Методические рекомендации № 13-МР) обслуживание в кредитной организации без постановки на учет в Росфинмониторинг фактически невозможно.

Динамика количества факторинговых организаций за последние 4 года не демонстрирует значительных колебаний, что говорит о стабильности сектора.

На середину 2023 года количество факторинговых компаний сократилось на 3,8 %, что обусловлено повышением конкуренции на рынке, изменениями внешнеэкономических условий и ростом бизнеса крупнейших его участников.

Наибольшая доля (75%) субъектов сектора приходится на Центральный федеральный округ. 112 факторинговых компаний являются субъектами малого и среднего предпринимательства (малый – 9, микро – 101, средний – 2).

Оценка угроз

Под угрозой сектора понимается деятельность, которая нанесла или может нанести ущерб государству, обществу, экономике, гражданам и сопровождающаяся извлечением незаконного дохода, деятельность по отмыванию (легализации) незаконного дохода, деятельность по финансированию терроризма, а также причастные либо могущие быть причастными к указанным видам деятельности лица, организации и их группы.

Вывод отчета: угроза вовлечения факторинговых компаний в схемы ОД/ФТ минимальна.

Оценка уязвимостей

Под уязвимостью понимается совокупность обстоятельств, условий организационного, нормативно-правового, материально-технического и иного характера, затрудняющих деятельность участников национальной системы ПОД/ФТ, и (или) которые могут использоваться преступниками (в том числе отмывателями преступных доходов, террористами или финансирующими их лицами, преступными группами и тому подобное) либо поддерживать или облегчать их деятельность

Вывод отчета: учитывая единичные случаи реализации отмеченных уязвимостей, максимальное банковское участие в указанных правоотношениях, допустимо сделать вывод об умеренном уровне уязвимости.

Оценка сектора

В соответствии с методикой проведения секторальной оценки рисков определение уровня риска осуществляется посредством сопоставления результатов оценки угроз и уязвимостей с учетом последствий их реализации.

Общий вывод по результатам секторальной оценки за 2019-2022 гг.: незначительный масштаб сектора и объем сомнительных финансовых операций с участием его субъектов, единичные случаи использования в схемах ОД, минимальная угроза использования сектора в целях ФТ формируют вывод о низком уровне риска использования сектора для целей ОД/ФТ.

Взаимодействие и координация

Ассоциация факторинговых компаний с 2010 года тесно взаимодействует с Росфинмониторингом в рамках действующего соглашения о сотрудничестве. Ключевым координатором от АФК выступает Комитет по ПОД/ФТ и комплаенс при факторинговых операциях. В ходе подготовки отчета за 2019-2022 годы Комитет координировал проведение тестирований, опросов и предметных консультаций его разработчиков и представителей сектора факторинга.

Принимая объективно более чувствительные по сравнению с другими секторами финансового рынка кредитные риски, факторинговые компании рассматривают национальную систему ПОД/ФТ как неотъемлемый элемент внутрикорпоративных процедур риск-менеджмента.

Следование рекомендациям и методикам Росфинмониторинга в сочетании с лучшими практиками противодействия мошенничеству, автоматизацией факторинговых операций и расширением использования электронного документооборота в клиентской работе – надежно обеспечивают не только мизерный уровень коммерческих потерь, но и способствуют сохранению на стабильно низких уровнях рисков, угроз и уязвимостей ОД/ФТ в секторе факторинговых компаний.

Ознакомиться с отчетом можно по этой ссылке или на сайте Росфинмониторинга.